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Declarar o Imposto de Renda 2025 é uma tarefa obrigatória para milhões de brasileiros e, ao mesmo tempo, uma oportunidade para organizar as finanças. Neste guia completo, vamos mostrar como declarar Imposto de Renda 2025 de forma correta, sem erros e aproveitando ao máximo as deduções legais. Acompanhe o passo a passo atualizado e tire todas as suas dúvidas.
Sumário do Conteúdo
Como declarar Imposto de Renda 2025 do jeito certo?
Saber como declarar Imposto de Renda 2025 corretamente é essencial para evitar multas e garantir a restituição devida. O processo exige atenção aos detalhes e às atualizações da Receita Federal.
Para começar, você precisa baixar o programa da Receita Federal, reunir os documentos do ano-base 2024 e preencher todas as fichas com atenção. A entrega pode ser feita pelo computador, aplicativo ou site oficial. Declarar corretamente garante que seus dados estejam em dia com o Fisco e evita cair na malha fina.
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Quem é obrigado a declarar Imposto de Renda neste ano
A obrigatoriedade para declarar Imposto de Renda 2025 se aplica a pessoas que se enquadram em alguns critérios. Veja os principais:
- Rendimentos tributáveis superiores a R$ 33.888,00 em 2024;
- Rendimentos isentos ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200 mil;
- Receita bruta de atividade rural acima de R$ 169.440,00;
- Posse de bens acima de R$ 800 mil em 31/12/2024;
- Ganho de capital ou operações em bolsa acima de R$ 40 mil;
- Moradores do Brasil que passaram a residir no país em 2024.
Quem não se encaixa nessas condições ou foi declarado como dependente está dispensado.
O que mudou na declaração do IR em 2025?
Para quem quer saber como declarar Imposto de Renda 2025 corretamente, é essencial estar por dentro das mudanças. Em 2025, houve atualização na tabela progressiva e novas obrigatoriedades.
Destaques:
- Limite de rendimentos tributáveis subiu para R$ 33.888,00;
- Receita rural passa a exigir declaração acima de R$ 169.440,00;
- Inclusão de imóveis atualizados com ganho de capital diferenciado;
- Rendimentos de aplicações no exterior agora obrigam a declaração.
Declaração pré-preenchida: como funciona e quem pode usar
A declaração pré-preenchida é uma facilidade da Receita que já insere automaticamente informações como rendimentos, bens e pagamentos com base nos dados das fontes pagadoras.
Ela está disponível para quem possui conta prata ou ouro no Gov.br e pode ser acessada a partir de 1º de abril. A adesão reduz erros, agiliza o preenchimento e aumenta a chance de restituição prioritária se usada com Pix.
Documentos obrigatórios para declarar o IR em 2025
Se você quer aprender como declarar Imposto de Renda 2025, o primeiro passo é reunir toda a documentação necessária:
- Informes de rendimento de empregadores e instituições financeiras;
- Comprovantes de despesas médicas e educacionais;
- Informações de dependentes, pensão alimentícia e previdência privada;
- Escrituras de compra e venda de imóveis e veículos;
- Dados de investimentos, ações, fundos e criptomoedas.
Guarde os comprovantes por pelo menos cinco anos, prazo de fiscalização da Receita.
Declaração simples ou completa: qual escolher em 2025?
A escolha entre os modelos pode impactar diretamente o valor do imposto a pagar ou a restituir.
Diferenças entre os dois modelos
A declaração simples aplica dedução automática de 20% sobre os rendimentos tributáveis (limitada a R$ 16.754,34), dispensando a inclusão de despesas dedutíveis.
Já a declaração completa permite deduzir gastos reais com saúde, educação e dependentes.
Quando vale mais a pena optar pelo simplificado?
Se suas despesas dedutíveis forem baixas ou inexistentes, o modelo simplificado costuma ser mais vantajoso.
Benefícios da declaração completa em alguns casos
Contribuintes com altos gastos médicos, educacionais ou previdenciários tendem a se beneficiar mais do modelo completo, que aumenta a restituição.
Como preencher a declaração passo a passo corretamente
Cadastro inicial e escolha do modelo
Baixe o programa IRPF 2025 no site da Receita, escolha entre pré-preenchida ou preenchimento manual e selecione o modelo de declaração mais vantajoso ao final.
Inclusão de rendimentos, bens e dívidas
Inclua todos os rendimentos (tributáveis e isentos), bens, direitos e dívidas. Use as fichas específicas do sistema para cada item.
Revisão final e envio para a Receita
Antes de enviar, clique em “pendências” para validar a consistência da declaração. Após corrigir eventuais erros, envie e gere o DARF, se houver imposto devido.
Tabela do IR 2025 e as novas alíquotas atualizadas
A tabela progressiva do IR 2025 ficou assim:
| Base de Cálculo (R$) | Alíquota | Dedução (R$) |
|---|---|---|
| Até 26.963,20 | Isento | – |
| 26.963,21 a 33.919,80 | 7,5% | 2.022,24 |
| 33.919,81 a 45.012,60 | 15% | 4.566,23 |
| 45.012,61 a 55.976,16 | 22,5% | 7.942,17 |
| Acima de 55.976,16 | 27,5% | 10.740,98 |
Quais despesas podem ser deduzidas do IR?
Educação, saúde e previdência privada
- Saúde: sem limite, desde que documentado
- Educação: até R$ 3.561,50 por pessoa
- Previdência PGBL: até 12% dos rendimentos tributáveis
Dependentes e pensão alimentícia
- Dedução por dependente: R$ 2.275,08
- Pensão judicial: dedutível integralmente
Gastos com empregada doméstica e MEI
- A dedução com empregada foi extinta, mas contribuições previdenciárias podem ser informadas.
- MEI precisa declarar se ultrapassou limite de isenção ou teve lucro tributável.
Como declarar dependentes no Imposto de Renda
Inclua dependentes na ficha própria do programa. Informe nome, CPF, grau de parentesco e rendimentos, se houver. Filhos, cônjuges, pais e irmãos podem ser incluídos, desde que cumpram os requisitos legais.
Como declarar investimentos e ações em 2025
Fundos, ações, criptomoedas e FIIs
Declare saldos de aplicações financeiras, ações, fundos imobiliários e criptomoedas na ficha de “Bens e Direitos”.
Declaração de lucros e prejuízos
Lucros em ações e criptos devem ser lançados na aba de “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva” ou “Ganhos de Capital”.
Cuidados com o IRRF e DARF mensal
Investidores com lucro mensal acima do limite de isenção devem pagar IR via DARF até o último dia útil do mês seguinte à operação.
Imposto de Renda para quem tem mais de um emprego
Declare cada fonte pagadora na ficha de “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica”. Informe CNPJ, valores recebidos e IRRF. Isso evita cobrança indevida por omissão.
Como declarar bens e patrimônio corretamente
Todos os bens superiores a R$ 5 mil devem ser declarados, incluindo imóveis, veículos e saldos bancários. Informe valor de aquisição, data e CPF/CNPJ do vendedor, quando aplicável.
Como funciona a restituição do Imposto de Renda
Cronograma e lotes de pagamento
Os lotes de restituição seguem este cronograma:
- 1º lote: 30 de maio
- 2º lote: 30 de junho
- 3º lote: 31 de julho
- 4º lote: 29 de agosto
- 5º lote: 30 de setembro
Quem tem prioridade para receber
Idosos, professores, portadores de doenças graves e quem usou declaração pré-preenchida com Pix têm prioridade.
Como consultar valores a receber
Use o site da Receita ou o app “Meu Imposto de Renda” para verificar se há valores a serem restituídos.
Calendário da Receita Federal: prazos e etapas
- Entrega: 17 de março a 30 de maio
- Restituições: maio a setembro (5 lotes)
- Pagamento do imposto: até 8 parcelas
- Retificações: a partir de 1º de maio
O que acontece se não declarar o Imposto de Renda?
Quem não entregar paga multa mínima de R$ 165,74 ou 1% ao mês sobre o IR devido. Além disso, CPF pode ser bloqueado, impedindo acesso a serviços financeiros e concursos públicos.
Como retificar uma declaração com erro?
Acesse o mesmo programa usado na entrega, corrija os dados e envie uma nova versão da declaração. Não há multa se não houver aumento do imposto devido.
Como declarar Imposto de Renda 2025 atrasado sem multa?
Se o envio for feito antes de ser notificado, a única penalidade é a multa de entrega fora do prazo. O processo é idêntico ao normal: baixe o programa, preencha, envie e pague o DARF com a multa.
Dúvidas Frequentes sobre como declarar Imposto de Renda 2025
Posso declarar pelo celular?
Sim, por meio do app “Meu Imposto de Renda” disponível para Android e iOS.
É possível declarar mesmo sem comprovantes?
Sim, mas o ideal é ter documentos que comprovem as informações declaradas em caso de fiscalização.
Declaração conjunta ou separada: o que é melhor?
Depende da renda total do casal. Faça simulações nos dois modelos e escolha o que tiver menor imposto ou maior restituição.
Como saber se estou na malha fina?
Acesse o e-CAC da Receita Federal e verifique o status da sua declaração.
